——2024年12月27日在朝阳市龙城区第十届
人民代表大会第四次会议上
区财政局局长 潘 升
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议，并请各位区政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年是推进全面振兴新突破三年行动的攻坚之年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键之年。一年来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党的二十大、二十届三中全会精神为引领，深入贯彻落实中央、省、市经济工作会议要求，严格执行区人大及其常委会的决议和批准的预算，坚持“稳字当头、以进促稳、先立后破”工作总基调，牢牢把握高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，聚焦巩固收入增势、坚决守牢安全底线，充分发挥财政职能作用。通过实事求是组织财政收入，强化财政资源统筹，全力优化支出
结构，兜牢基层“三保”底线，防范化解财政风险，保障了全区经济社会持续健康发展，实现了全年财政收支平衡。
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算执行情况
（1）收入执行情况。全区一般公共预算收入预计完成87120万元，同比增长9.6%，增加收入7619万元，其中：税收收入预计完成73352万元，同比增长2.4%，增收1692万元；非税收入预计完成13768万元，同比增长75.6%，增收5927万元。主要收入项目执行情况：增值税30043万元，同比下降14.1%，减收4938万元，减收主要原因是同期制造业缓税入库抬高基数以及朝阳钢铁、人民康泰大药房等减收；企业所得税7611万元，同比下降9.6%，减收807万元，减收主要原因是同期制造业缓税入库抬高基数；个人所得税3529万元，同比增长118.6%，增收1915万元，增收主要原因是柏慧燕都、浪马轮胎等企业分红增收；房产税6816万元，同比增长54.9%，增收2416万元，增收主要原因是朝阳智达交通枢纽稽查缴税以及信用社处置不良资产缴税增收；涉土四税18532万元，同比增长31.2%，增收4405万元，增收主要原因是朝阳智达交通枢纽稽查缴税以及信用社处置不良资产缴税增收；国有资源（资产）有偿使用收入8215万元，同比增长134.2%，增收4707万元，增收主要原因是一次性资产处置收入增收。
（2）支出执行情况。全区一般公共预算支出预计完成150990万元，同比下降9.2%，减少支出15221万元。主要支出项目执行情况：一般公共服务支出19418万元，同比下降9.5%，减少支出2050万元，减支的主要原因是压减各类经费支出；教育支出21385万元，同比下降12.7%，减少支出3116万元，减支的主要原因是上年新建义务教育学校等支出增加抬高基数；社会保障和就业支出31187万元，同比增长9.7%，增加支出2754万元，增支的主要原因是城乡居民养老保险和困难群众救助专项等支出增加；卫生健康支出11649万元，同比增长4%，增加支出448万元，增支的主要原因是计划生育专项等支出增加；城乡社区支出20009万元，同比下降26%，减少支出7015万元，减支的主要原因是征地拆迁成本返还及城乡基础设施建设等支出减少；农林水支出18866万元，同比下降8.5%，减少支出1748万元，减支的主要原因是衔接乡村振兴和农村综改专项等支出减少；资源勘探工业信息等支出5348万元，同比下降52.4%，减少支出5878万元，减支的主要原因是扶持企业发展资金等支出减少；金融支出7460万元，同比增长100%，增加支出7460万元，增支的原因是农信机构专项票据利息支出；住房保障支出3738万元，同比下降36.1%，减少支出2114万元，减支的主要原因是上级棚户区和老旧小区改造等专项支出同比减少。
（3）平衡情况。2024年，全区一般公共预算收入预计完成87120万元，加上上级补助收入99591万元，调入资金5993万元，一般债务转贷收入6000万元，动用预算稳定调节基金301万元，上年结余收入18639万元，一般公共预算总收入预计217644万元；全区一般公共预算支出150990万元，加上上解上级支出54580万元，债务还本支出284万元，结转下年支出11790万元，一般公共预算总支出预计217644万元。
收支相抵，当年收支平衡。
2.区本级一般公共预算执行情况
（1）收入执行情况。区本级一般公共预算收入预计完成77370万元，同比增长12%，增加收入8288万元，其中：税收收入预计完成64062万元，同比增长3.1%，增收1904万元；非税收入预计完成13308万元，同比增长92.2%，增收6384万元。
（2）支出执行情况。区本级一般公共预算支出预计完成126616万元，同比下降8.5%，减少支出11723万元。
（3）平衡情况。2024年，区本级一般公共预算收入预计完成77370万元，加上上级补助收入75217万元，调入资金5993万元，一般债务转贷收入6000万元，动用预算稳定调节基金301万元，上年结余收入18639万元，一般公共预算总收入预计183520万元；区本级一般公共预算支出126616万元，加上上解上级支出44830万元，债务还本支出284万元，结转下年支出11790万元，一般公共预算总支出预计183520万元。
收支相抵，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入执行情况。全区政府性基金收入预计完成26713万元，同比增长234%，增加收入18716万元。加上上级补助收入7918万元，专项债务转贷收入13409万元，调入资金2900万元，上年结余收入2161万元，收入总计53101万元。全部为区本级收入。
2.支出执行情况。全区政府性基金支出预计完成43013万元，同比增长117.7%，增加支出23256万元。加上上解上级支出427万元，专项债务还本支出159万元，调出资金1867万元，结转下年支出7635万元，支出总计53101万元。全部为区本级支出。
收支相抵，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.收入执行情况。全区社保基金收入预计完成19253万元，全部为区本级收入。其中：机关事业单位养老保险基金收入11786万元；城乡居民基本养老保险基金收入7467万元。
2.支出执行情况。全区社保基金支出预计完成18139万元，全部为区本级支出。其中：机关事业单位养老保险基金支出11786万元；城乡居民基本养老保险基金支出6353万元。
社会保险基金收入能够满足支出需求。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.收入执行情况。全区国有资本经营预算预计无收入，国有资本经营预算转移支付收入14万元，上年结余专项收入1739万元，收入总计1753万元，全部为区本级收入。
2.支出执行情况。全区国有资本经营预算支出预计完成208万元，结转下年支出1545万元，支出总计1753万元，全部为区本级支出。
收支相抵，当年收支平衡。
（五）地方政府债务情况
2024年，全区政府债务余额424859万元，其中：法定债务余额288364万元，棚改债务余额131225万元，国有公司债务余额5270万元。全区政府债务余额控制在限额范围内，风险可控。
全区新增债券资金19409万元，其中：新增一般债券资金6000万元，用于龙城区九年一贯制学校建设项目4000万元、龙城区一中教育联盟西校区和光明小学西校区建设项目2000万元；新增专项债券资金13409万元，用于化解西部产业新区建设投资有限公司在哈尔滨银行贷款2500万元、化解朝阳汇通建设开发投资有限公司在建设银行贷款8250万元、化解朝阳市盛融建设开发有限公司在哈尔滨银行贷款2500万元、化解棚改国开行贷款本金159万元。
二、落实区人大决议及财政重点工作情况
2024年，财政部门在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督下，认真贯彻《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》和《预算审查监督条例》，全面落实各项财政政策举措，聚焦促发展、保民生、防风险、推改革、强管理，持续提升财政“精算、精管、精准、精细”水平，有效发挥财政职能作用，推动全区经济社会高质量发展迈出新步伐。
（一）稳增长增后劲，不断提高重点工作任务保障能力
狠抓收入征管。将组织收入作为财政工作的头等大事常抓不懈，扎实开展财政收入态势研判，强化财税联合会商机制，着力涵养培育财源，深入挖掘潜在税源，确保应收尽收。2024年，全区一般公共预算收入预计完成87120万元，同比增长9.6%。
深化资源整合。加快各类闲置国有资产出租及处置，全面盘活财政存量资金，扩大财力可用规模，增强财政保运转、保稳定、促发展能力。全年盘活财政存量资金7037万元、盘活处置国有资产收入6334万元。
积极向上争取。深入研究国家、省转移支付政策导向，积极跑部进省，争取中央和省政策支持最大化。全年向上争取资金131605万元。其中：上级财政补助资金85974万元、新增地方政府债券资金19409万元、增发国债资金15320万元、新增超长期特别国债6390万元、系统垂直补助4512万元。
（二）聚主线保民生，全力支持各项民生政策精准落地
支持完善多层次社会保障体系。拨付资金423万元，进一步推进城乡统筹就业；拨付资金7285万元，切实保障困难群众和特殊群体基本生活；筹集资金2003万元，推进基层医疗卫生机构综合改革；筹集资金345万元，落实国家基本药物补助制度；筹集资金2007万元，落实计划生育各项政策。
支持办好人民满意教育。筹集资金6000万元，支持龙城区九年一贯制学校和一中教育联盟西校区及光明小学西校区项目建设；拨付资金2033万元，支持完善城乡义务教育、学前教育经费保障机制，推动城乡义务教育均衡发展。
支持推进社会事业发展。拨付资金672万元，稳步推进棚户区和“三供一业”改造；拨付资金350万元，支持党的政策宣讲培训、社区文化站建设，开展公益性群众文体活动；筹集资金175万元，保障“三馆”免费开放，支持博物馆文物保护性修复工作等。
支持平安龙城建设。投入资金2118万元，支持健全公共安全隐患排查整治，防灾减灾抗灾能力提升和应急管理体系现代化建设；投入资金824万元，用于原化石公园外欠工程款、八里堡8、9号楼临时安置费及滞纳金、长江花园小区电费和加固工程、北山村污染补偿、海龙街道文明路回迁安置违约金等，有效排除社会隐患，维护全区稳定大局。
支持实施乡村振兴战略。筹集资金4245万元，支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，扶持壮大村集体经济1个、发展新型农村集体经济项目9个、建设美丽乡村示范村1个、建设“五好两宜”和美乡村2个。筹集资金12700万元，落实惠民强农补贴政策，支持5万亩高标准农田提升改造，推动现代农业发展。筹集资金2751万元，持续改善农村人居环境，新建农村公路19.5公里、维修路面16.9公里、新建桥梁3座、危桥改造3座、新修“一事一议”村内道路42公里。投入资金843万元，足额保障村级组织运转。
支持推进生态环境保护。投入资金3399万元，支持深入打好污染防治攻坚战，实施水污染防治、引导节能减排和开发利用清洁能源等重点项目。筹集资金7500万元，统筹推进山水林田湖草沙一体化保护和修复，重点实施老虎山河、古山子河、东五家子河、西涝河重点山洪沟以及大平房灌区等项目治理和森林植被恢复。
（三）谋发展抓创新，助力全区经济实现高质量发展
支持实施创新驱动发展战略和现代化产业体系建设。拨付资金111万元，支持科技成果转化、科技创新人才培育和科技创新平台建设。筹集资金2899万元，贯彻落实“数字辽宁、智造强省”战略，积极兑现扶持企业发展政策，支持企业技术改造升级、产业基础再造，聚焦打造关键产业链和重点产业集群。
支持构建区域协调发展新格局。筹集资金3968万元，支持高新技术开发区、商贸服务业集聚区、鸟化石园区基础设施及清华园小区和柏慧燕都冷链物流仓储中心项目建设；筹集资金6390万元，支持朝阳钢铁综合利用发电项目和黑猫、燕山湖节能改造项目建设；拨付资金1260万元，支持推进人民康泰、矿联网、众邦、电力迁建等7个项目辽西融入京津冀协同发展战略先导区建设；筹集资金8497万元，支持创建文明城市、城市更新工程、园林绿化养护以及拆迁补偿等，全面提升城乡环境质量，打造良好招商平台。
支持有效扩大内需。拨付资金520万元，发放消费券、支持外经贸和服务业发展，促进消费内生动力和区域经济协调发展。
（四）强执行提效率，健全政府预算标准体系
严格预算编制。全面深化零基预算改革，从严从紧编制年度预算，坚持有保有压、保障重点的原则，按照“三公”经费只减不增、一般性支出压减10%、人均定额公用经费压减3%、办公用房维修改造“非危不修”政策，坚决压减非刚性非急需支出，优先保障“三保”及其他刚性支出，努力保障事业发展各项支出。
强化预算执行。落实财政资金直达机制，资金和监管同步“一竿到底”，确保常态化资金直达机制精准高效，全年分配下达中央直达资金27566万元，分配进度100%。简化财政补贴惠农涉农资金发放程序，实现惠民惠农项目“一卡通”发放资金26268万元，惠及5.2万人次。
构建全方位绩效管理格局。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，推进预算项目申报与绩效目标同步填报、同步批复，全区预算单位整体绩效目标填报覆盖率达100%。
（五）兜底线防风险，提升财政风险管控能力
坚决兜牢“三保”底线。严格落实“三保”“县级为主”责任，坚持“三保”支出预算优先安排、资金优先保障、工作优先调度，充分发挥“三保保障专户”作用，牢牢兜实“三保”底线。全年，在库款调度异常艰难和收支矛盾特别突出的形势下，“三保”保障运行平稳，基本民生得到有效保障，补贴性民生按月足额发放，项目性民生按进度及时拨付，全区公教人员工资每月提前拨付到“三保”保障专户，确保10日前发放到位，基础性绩效随工资按月发放，2023年十三薪和年终绩效奖及时发放到位，各部门、各单位基本运转支出得到有效保障。全年未发生“三保”支付风险。
坚决防范政府债务风险。坚持促发展和防风险相结合，对债务率和举债规模进行分析研判，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。全年偿还债务本息29090万元，全年未新增隐性债务，全区融资平台隐性债务全部化解，融资平台全部退出债务系统。
严防金融风险向财政领域传导。积极落实农信改革机构专项票据利息，向省级SPV认缴出资7460万元。积极开展防范非法集资宣传和涉非案件排查活动，不断提高风险防范意识。
严防财政资金支付风险。加强预算支出执行动态监控，利用预算管理一体化系统，全面跟踪资金支付流程，严格防范财政支付风险。全年消化对外借款2487万元，当年未新增暂付款。
提高国有企业抵御风险能力。全年共拨付国有企业注册资本金3845万元，做大做强区属国有企业整体实力和抵御风险能力。
（六）严纪律强管理，健全财政运行机制
构建财政“三服务”格局。按照财政系统“进企业、进项目、进基层”活动要求，深入5家企业、走进3个基层、跟紧8个项目，帮助解决实际问题，推动形成财政系统服务企业、财政部门服务预算单位、财政机关服务基层的“三服务”工作格局，助力三年行动攻坚之战。
规范财政管理。完善财政投资评审制度，全年评审工程项目215个，审核金额18845万元，审减额4641万元，审减率24.63%。扎实推进政府采购意向公开和全流程电子化采购工作，营造公平、公正、公开交易氛围。加快推进非税收入电子缴库，加强土地出让金收支管理及成本核算，不断提升财政管理质量和水平。
加强国资国企管理。制定龙城区行政事业单位通用资产配置标准，进一步规范办公设备购置；大力推进区属国有企业委托监管，11户一级国有企业与主管部门全部签订托管协议；积极推进国有融资平台公司数量压降工作，国有融资平台从12户减少至8户，并全部退出融资平台管理系统，转型为国有企业。
强化财经纪律约束。依法接受人大监督，充分听取意见建议，及时回应关切，认真做好省委第十五巡视组、市委第二巡察组和审计发现反馈意见问题整改。深入开展地方财经纪律重点问题监督检查和挤占挪用财政资金专项行动清查，督促全区40家一级预算单位及局内各相关责任股室，对照专项行动10个领域内2023年以来的省以上财政资金使用问题，进行全面梳理排查。对各镇街和区直预算单位 “三公”等行政经费使用情况和顺达公司2023年会计信息质量开展监督检查，发挥财政监督利剑作用，不断规范依法理财。
各位代表，在取得以上成绩的同时，我们清醒地认识到我区财政工作仍面临一些问题和挑战，主要是：骨干税源企业较少、财政增收后劲不足、经济下行压力依然较大，政府债务偿还风险依然存在，刚性支出增长迅猛，“三保”保障难度持续增加，消化暂付款任务艰巨、财政收支矛盾依然突出等。为此，我们将进一步统筹兼顾，采取切实有效措施，认真加以解决。
三、2025年预算草案
2025年是进一步全面深化改革的起步之年，是深入实施“十四五“规划的收官之年，也是抢抓机遇，迎接挑战，全力实施全面振兴新突破三年行动的决战之年，做好2025年预算编制和财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2025年预算编制的总体要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，深入落实预算编制总体要求，进一步规范管理、深化改革、创新机制、严肃纪律、狠抓落实，全面提升精算、精管、精准、精细水平，切实增强经济活力，持续增进民生福祉，坚决兜牢“三保”底线，有效管控重点风险，为我区打好打赢决战之年决胜之战、奋力谱写中国式现代化龙城新篇章提供财力保障。
（二）2025年预算编制的基本原则：一是坚持稳中求进工作总基调，量入为出、收支平衡。二是强化落实重点支出保障能力，坚持“三保”“县级为主”和预算优先安排，增强重大战略任务财力保障。三是深入贯彻落实零基预算要求，建立“有减有增”的预算分配机制。四是继续树牢过紧日子思想意识，进一步加强预算绩效管理，有效提升财政资金使用效益。
（三）2025年收入预算和支出预算安排
1.一般公共预算
（1）全区一般公共预算
收入预算。全区一般公共预算收入安排96200万元，同比增长10.4%，增加收入9080万元，其中：税收收入89100万元，非税收入7100万元。（注：剔除市2025年下放企业缴税形成的一般公共预算收入预计400万元，全区一般公共预算收入安排95800万元，同比增长10%）
支出预算。全区一般公共预算支出安排92740万元，其中主要支出项目：一般公共服务支出19729万元，教育支出16285万元，社会保障和就业支出20581万元，卫生健康支出6033万元，城乡社区支出2056万元，农林水支出14332万元，住房保障支出3282万元，债务付息支出2791万元，预备费1000万元，其他各项支出6651万元。
收支平衡。2025年，全区一般公共预算收入安排96200万元，加上上级补助收入47004万元，调入资金1024万元，上年结余收入11790万元，全区一般公共预算总收入安排156018万元；一般公共预算支出安排92740万元，加上上解上级支出60879万元，债务还本支出2399万元，全区一般公共预算总支出安排156018万元。收支相抵，年度预算收支平衡。
（2）区本级一般公共预算
收入预算。区本级一般公共预算收入安排85476万元，同比增长10.5%，增加收入8106万元，其中：税收收入78882万元，非税收入6594万元。
支出预算。区本级一般公共预算支出安排72887万元。其中主要支出项目：一般公共服务支出16243万元，教育支出6112万元，社会保障和就业支出18641万元，卫生健康支出4695万元，城乡社区支出2056万元，农林水支出12828万元，住房保障支出1934万元，债务付息支出2791万元，预备费1000万元，其他各项支出6587万元。
收支平衡。2025年，区本级一般公共预算收入安排85476万元，加上上级补助收入27151万元，调入资金1024万元，上年结余收入11790万元，区本级一般公共预算总收入安排125441万元；一般公共预算支出安排72887万元，加上上解上级支出50155万元，债务还本支出2399万元，区本级一般公共预算总支出安排125441万元。收支相抵，年度预算收支平衡。
2.政府性基金预算
收入预算。2025年全区政府性基金收入安排29910万元，上年结余收入7635万元，收入总计37545万元，全部为区本级收入。
支出预算。2025年全区政府性基金支出安排35702万元，上解上级支出598万元，结转下年支出1245万元，支出总计37545万元，全部为区本级支出。
收支相抵，年度预算收支平衡。
3.社会保险基金预算
收入预算。2025年全区社会保险基金预算收入安排21684万元，全部为区本级收入。其中：机关事业单位养老保险基金收入12739万元，城乡居民基本养老保险基金收入8945万元。
支出预算。2025年全区社会保险基金预算支出安排20244万元，全部为区本级支出。其中：机关事业单位养老保险基金支出12739万元，城乡居民基本养老保险基金支出7505万元。
社会保险基金收入能够满足支出需求。
4.国有资本经营预算
收入预算。2025年未安排国有资本经营预算收入，国有资本经营预算转移支付收入20万元，上年结余专项收入1545万元，收入总计1565万元，全部为区本级收入。
支出预算。2025年安排国有资本经营预算支出1565万元，支出总计1565万元，全部为区本级支出。
收支相抵，年度预算收支平衡。
5.“三保”预算
2025年全区“三保”预算总需求82245万元，其中需区财力安排56803万元，区财力实际安排56803万元。其中保基本民生需求36640万元，需区财力安排11198万元，区财力实际安排11198万元；保工资需求41557万元，区财力实际安排41557万元；保运转需求4048万元，区财力实际安排4048万元。按照“三保”预算优先安排原则，2025年全区“三保”预算足额安排，没有缺口。
6.债务还本付息预算
2025年，全区债务还本付息预计18047万元，全部纳入预算。其中：法定债务还本付息预计11817万元（一般债券还本付息预计5190万元，纳入一般公共预算；专项债券还本付息预计6627万元，纳入政府性基金预算），国有企业贷款还本付息预计713万元和棚改国开行贷款还本付息预计5517万元，纳入政府性基金预算。
四、扎实做好2025年财政改革与预算管理的工作措施
（一）着力抓好收入征管。坚持“依法征税，应收尽收”原则，规范税收征管秩序，健全联席共商机制，不断提高征管效能，努力稳固涵养税源，不断提高收入质量。
（二）着力放大政策效应。密切跟踪中央和省转移支付政策动向，坚决落实“两新”“两重”部署，推动现有政策加速生效、新政策加力推进，最大力度争取超长期特别国债和转移支付支持。
（三）着力保障改善民生。把中央和省统一标准的民生支出、区委区政府重点民生实事，摆在支出安排的优先位置，稳步提高教育、医疗、养老、托幼等民生服务水平，做好乡村振兴、污染防治、防灾减灾等重点领域民生保障。坚持尽力而为、量力而行，确保民生改善与经济发展相协调、与财力状况相匹配。
（四）着力深化财税改革。全面贯彻国家、省、市新一轮财税体制改革部署，深入落实党政机关习惯过“紧日子”政策措施，勤俭办一切事业。全面推进零基预算改革，打破支出固化格局，集中财力办大事。完善专项资金管理制度，改革资金分配办法，提升资金使用绩效。
（五）着力守住安全底线。始终将兜牢基层“三保”底线作为财政管理重中之重，加强财政运行监控，加大库款调度力度，做到风险早发现、早预警、早处置。建立健全“省负总责、市县尽全力化债”的工作机制，统筹用好财政、金融、国有资源，逐步消化债务存量，严格控制债务增量，稳妥防范债务风险，确保债务不“爆雷”、资金不断链。
各位代表，龙城全面振兴其时已至、其势已成、其兴可待，做好2025年财政预算工作，使命光荣，任务艰巨。我们将坚持以党的二十大、二十届三中全会精神为指引，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，坚定“大干必有成果、奋斗就有回报”的信念，勇挑使命、挺膺担当、凝心聚力、真抓实干，努力开创财政工作新局面，为奋力谱写中国式现代化龙城新篇章作出新的更大贡献。
附件：1.龙城区2024年财政预算执行情况
2.龙城区本级2024年财政预算执行情况
3.龙城区2025年财政预算草案
4.龙城区本级2025年财政预算草案
5.龙城区2025年财政“三保”预算安排情况
