——2024年7月30日在区十届人大常委会第22次会议上
区财政局局长 潘升
主任、各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，我向本次会议报告朝阳市龙城区2023年财政决算情况，请予审议。
一、2023年财政决算情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施全面振兴新突破三年行动的首战之年。一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，认真贯彻中央和省、市、区委决策部署，严格执行区人大及其常委会的决议和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，坚持“过紧日子”思想，全力组织财政收入，强化财政资源统筹，兜牢兜实“三保”底线，防范化解重大风险，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，财政改革发展各项工作取得新进展，全区财政决算情况总体较好。
（一）一般公共预算情况
1.全区情况：全区一般公共预算收入完成79501万元，为年度调整任务79200万元的100.4%，同比增长0.9%，增加收入673万元。其中：税收收入完成71660万元，非税收入完成7841万元。加上上级补助收入121286万元，上年结余收入34446万元，调入资金2384万元，债务转贷收入26438万元，动用预算稳定调节基金1948万元，收入总计266003万元。全区一般公共预算支出完成166211万元，同比增长18%，增加支出25364万元。加上上解上级支出58245万元，债务还本支出22607万元，安排预算稳定调节基金301万元，结转下年支出18639万元，支出总计266003万元。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
2.区本级情况：区本级一般公共预算收入完成69082万元，同比下降2%。加上上级补助收入103833万元，上年结余收入34446万元，调入资金2384万元，债务转贷收入26438万元，动用预算稳定调节基金1948万元，收入总计238131万元。区本级一般公共预算支出完成138339万元，同比增长17.5%，增加支出20626万元。加上上解上级支出58245万元，债务还本支出22607万元，安排预算稳定调节基金301万元，结转下年支出18639万元，支出总计238131万元。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算情况
全区政府性基金收入完成7997万元，加上上级补助收入1892万元，上年结余收入12487万元，调入资金1079万元，债务转贷收入29654万元，收入总计53109万元，全部为区本级收入。全区政府性基金支出完成19757万元，上解上级支出530万元，调出资金1007万元，债务还本支出29654万元，结转下年支出2161万元，支出总计53109万元，全部为区本级支出。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算情况
全区社会保险基金收入完成16550万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5992万元；机关事业单位基本养老保险基金10558万元。全区社会保险基金支出完成15966万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5246万元；机关事业单位基本养老保险基金10720万元。
加上上年结余，社会保险基金收入能够满足支出需求。
（四）国有资本经营预算情况
全区国有资本经营预算收入完成29万元，加上上级补助收入13万元，上年结余收入2202万元，收入总计2244万元，全部为区本级收入。全区国有资本经营预算支出完成476万元，调出资金29万元，结转下年支出1739万元，支出总计2244万元，全部为区本级支出。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（五）地方政府债务情况
全区2023年政府债务系统限额270457万元，其中：一般债务117157万元，专项债务153300万元。我区债务余额270457万元，其中：一般债务117157万元，专项债务153300万元。
二、2023年财政政策落实情况
2023年，财政部门深入贯彻《中华人民共和国预算法》和《辽宁省预算审查监督条例》，以“积极的财政政策提质增效、更可持续”为主线，加强财政资源统筹，加大组织收入力度，加快经济结构调整，加强重点领域保障，强化制度体系建设，有效发挥财政职能作用，为龙城振兴发展和民生持续改善提供了有力保障。
（一）宏观政策落地见效，财政运行持续好转
统筹稳增长和增后劲，突出固本培元，着力提高政策精准性。一是聚焦挖潜增收，狠抓收入征管。扎实开展财政收入态势研判，强化财税联合会商机制，加强重点税源管理，强化重点行业分析，加大重点项目调度，加大欠税清缴力度，切实提高征管质量，确保应收尽收。二是聚焦资源统筹，提升使用效能。加大对结余结转资金的清理力度，加强对政府闲置资产拍卖和处置管理力度，加强四本预算的统筹衔接力度，全面盘活财政存量资金和政府闲置资产，不断增加可用财力规模。全年共盘活处置闲置资产825万元，盘活财政存量资金2427万元。三是聚焦政策研究，积极向上争取。深入研究国家、省转移支付政策导向，积极跑部进省，争取中央和省政策支持最大化。全年向上争取资金131986万元，其中：财力性转移支付资金57978万元、省以上支农专项资金17947万元、中央预算内资金9184万元、保障性安居工程专项资金749万元、社保专项资金17484万元、教育专项资金4631万元、新增地方政府一般债券资金8795万元、一事一议村内道路建设资金818万元、扶持发展新型农村集体经济专项资金885万元、政府性基金专项1892万元、其它专项资金11623万元。
（二）民生政策保障有力，幸福指数显著提高
坚持尽力而为、量力而行，聚焦群众关切，在高质量发展中持续增进民生福祉。一是支持完善社会保障体系。筹集资金2528万元，促进高质量就业；拨付资金4953万元，保障困难群众和特殊群体基本生活；筹集资金2266万元，保障残疾人等其他社会福利和全区优抚对象各项待遇有效落实。二是支持健康龙城建设。筹集资金1823万元，推进基层医疗卫生机构综合改革；筹集资金382万元，落实国家基本药物补助制度，减轻患者医疗负担；筹集资金1620万元，推进计划生育事业发展；拨付资金2090万元，用于偿还2022年疫情防控工作支出，支持增强疾病预防控制，提高重大突发公共卫生事件处置能力。三是支持公共服务事业发展。投入资金9380万元，保障全区教育基础设施和教学设备升级改造，支持完善城乡义务教育、学前教育经费保障机制，助推全区教育高质量发展，实验二小当年开工当年投入使用，九年一贯制学校主体教学楼完工并投入使用；拨付资金199万元，用于公共图书馆等新时代文明实践中心建设及文物勘探保护和博物馆纪念馆免费开放等。四是支持平安龙城建设。投入资金1199万元，支持健全公共安全隐患排查整治，防灾减灾抗灾能力提升和应急管理体系现代化建设；投入资金2248万元，用于龙建公司破产安置、长江花园小区电费和加固工程、北山村污染补偿、海龙街道文明路回迁安置违约金和清华园回迁差价款等，有效排除社会隐患，维护全区稳定大局。
（三）财政政策效能提升，经济实现高质量发展
把发展经济的着力点放在实体经济上，推进科技创新和产业创新深度融合，培育壮大发展新动能。一是激发市场主体活力。拨付资金2836万元，推进结构调整“三篇大文章”，支持鞍钢朝阳钢铁、鑫善源药业和恒信生物等多个企业发展，积极落实科技创新企业及人才奖励，加快“数字龙城、智造强区”建设步伐；投入资金5605万元，积极兑现招商引资优惠政策，扶持西商、人民康泰、全兴、慧兴体育等企业发展，持续优化域内营商环境；二是提振市场主体信心。全面落实组合式税费支持政策，全年共累计减免市场主体各类税费5.8亿余元。三是推动县域经济高质量发展。投入资金4349万元，支持园区基础设施及全兴慧兴体育项目、浪马轮胎、富美康等7个地块产业项目建设，助力园区发展转型升级。四是支持跨区域产业交流合作。拨付资金7147万元，支持高新区数字产业孵化平台项目、高新区至经开区园区基础设施建设项目、高新区高端电子装备公共检验检测服务平台项目及排水管网建设工程等11个项目，推进“一圈一带两区”协调发展。五是支持国有企业发展。拨付资金2309万元，用于龙建集团和隆城实业项目经营注册资本金，做大做强区属国有企业实力。
（四）惠农政策落实到位，城乡区域协调发展
加强财税政策支持，优化城乡区域资源配置，增强发展的协调性平衡性。一是扎实推进乡村全面振兴，培育农村发展新动能。投入资金3638万元，支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，坚决守住不发生规模性返贫底线。二是落实藏粮于地、藏粮于技战略，强化黑土地保护利用。拨付资金2180万元，支持8万亩高标准农田建设；拨付资金1979万元，支持水利事业发展和水库移民项目，推动农业提质增效和产业融合；拨付资金2657万元，发放玉米大豆生产者补贴，支持农业产业强镇、农业经营主体能力提升等绿色畜牧业和现代农业发展，提高农业保险风险保障水平。三是大力支持城乡协同发展，持续改善城乡区域面貌。投入资金4577万元，新建农村公路19.5公里、维修路面16.9公里、新建桥梁3座、危桥改造3座、新修“一事一议”村内道路32公里、扶持发展新型农村集体经济项目村9个、建设美丽乡村示范村1个、建设“五好两宜”和美乡村1个。四是牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，推动生态环境质量持续向好。投入资金4286万元，一体推进生态保护、大气污染防治和污染治理工作，支持闭坑矿山治理和抽水蓄能等项目，加快建设美丽中国；投入资金1270万元，积极推进十家河治理、椴木沟保护区和中德造林等项目建设，培育绿色低碳转型内生动力，提升生态系统稳定性。
三、2023年预算管理和财政改革工作情况
2023年，财政部门紧紧围绕加强财政管理监督、防范财政运行风险、更好配置财政资源、提高财政资金效益、提升财政政策效能、增强财政可持续性，统筹推进财政管理与财政管理体制改革，全面提升预算管理水平。
（一）严格落实过紧日子要求。将党政机关过紧日子作为财政工作长期指导方针。持续优化支出结构，突出轻重缓急顺序，大力压减一般性支出，削减非紧急、非必要以及低效无效支出，强化国家重大战略任务和基本民生财力保障,做到“小钱小气、大钱大方”。
（二）坚决兜牢基层“三保”底线。严格落实“三保”“县级为主”责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，充分发挥“三保保障专户”作用，兜牢兜实“三保”底线。全年我区累计“三保”支出完成65888万元，其中保基本民生支出23729万元，保工资支出37162万元，保运转支出4997万元。全年未发生“三保”支付风险。
（三）防范化解地方政府债务风险。严格按照地方政府债务风险防控要求，认真落实一揽子化债方案，统筹调度各类资金资产资源，稳妥化解债务存量。全年债务还本付息17630万元，未发生新增政府隐性债务上项目、铺摊子情况。
（四）严格防范财政支付风险。加强预算支出执行动态监控，全面跟踪资金支付流程，大力清理消化暂付款，严防库款保障风险。全年清理消化暂付款1032万元，其中，消化2018年以前存量任务630万元，消化2019年以后新增暂付款392万元。2023年当年未新增暂付款。
（五）深化财会监督管理。全面贯彻关于进一步加强财会监督工作的意见，抓实财经纪律重点问题整治。在10个领域，对全区79家区直单位、3个街道、6个镇开展了龙城区地方财经纪律重点问题专项整治工作；同时，组织开展 2022年度“三公”经费安排使用情况自纠自查，确保把政府“过紧日子”思想落到实处。
（六）深化预算管理制度改革。进一步推进零基预算，完善印发《龙城区财政预算追加资金管理暂行办法》，进一步加强财政资金管理，强化预算刚性约束，规范预算编制程序，提高预算管理科学化、精细化水平。
（七）深化预算绩效管理改革。依托预算一体化管理系统，推动绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，构建事前评估、事中跟踪、事后评价、结果应用的全过程预算绩效管理“闭环”体系。
（八）深化非税收缴制度改革。严格执行国家、省市关于推广电子非税收入一般缴款书有关规定，加快推进非税收入电子缴库，加强土地出让金收支管理及成本核算，不断提升财政管理的水平。
（九）深化国资国企改革。印发《龙城区国有资产盘活管理暂行办法（试行）》，认真开展资产清查、盘活工作。严格执行国有企业设立、注销审批流程，促进国有企业良性发展。
（十）深化政府采购管理制度改革。扎实推进政府采购意向公开和全流程电子化采购工作，打造开放、互联、透明、共享的采购环境，营造公平、公正、公开的交易氛围。
（十一）扎实推进“一卡通”管理体系建设。加强惠民补贴资金“一卡通”管理与财政资金直达机制的有效衔接，确保各项惠民政策落地见效。全年发放补贴项目33个，发放补贴资金13506万元，受益人数4.96万人。
（十二）强化财政投资评审和承受能力评估。全年，评审工程项目267个，审核金额36818万元，审减额10645万元，审减率28.91%。同时，对重大政策、重大政府投资项目实施财政承受能力评估，提升财政可持续性。
四、下一步工作
2023年，我区决算情况总体较好，但也存在一些问题需要重视应对，如收入增长基础需进一步稳固，“三保”、债务还本付息等刚性支出压力较大，财政收支运行处于“紧平衡”状态、财政支出结构还需进一步优化、财政资金使用效益有待提高、预算管理水平仍需进一步提升、财会监督体系和内控制度还需不断完善等。
下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作总基调，坚持积极的财政政策，继续发力、保持积极、提质增效，更加精准、更有针对性；加强财政资源统筹，提高财政资源配置效率；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，坚决兜牢基层“三保”底线；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；进一步深化财税体制改革，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，充分发挥财政职能作用，为龙城高质量发展取得新突破提供有力支撑。
一是全力服务和保障全面振兴新突破“三年行动”攻坚之战。以“进企业、进项目、进基层”活动为抓手，走进企业，助企业减负增能、更好发展；走进项目，督导财政支出进度，确保财政资金安全、规范、有效使用；走进基层，做好服务，强化管理，促进财政平稳运行和可持续发展，推动经济质的有效提升和量的合理增长，形成财政系统服务企业、财政部门服务预算单位、财政机关服务基层的工作格局。
二是加强重点领域支出保障，促进经济高质量发展。以推动高质量发展为主题，围绕“三年行动”具体任务和区委、区政府确定的重大工程，加力提效实施积极的财政政策，保持必要的支出强度，加快财政支出进度。支持传统产业改造升级和新兴产业培育壮大，做好结构调整“三篇大文章”。支持构建区域协调发展新格局和高水平对外开放。全面推进乡村振兴和推进县域经济高质量发展。支持教育、科技、人才事业发展。落实好养老、医疗、低保、优抚等民生政策，补齐民生短板。
三是健全财政体制机制，进一步提升财政治理效能。认真落 实健全现代预算制度要求，持续提升“精算、精管、精准、精细” 水平。加快推进省以下财政体制改革，清晰界定省以下财政事权和支出责任。推进财政资源统筹，实事求是组织财政收入，积极争取中央、省市财政更大支持，加大存量资金和资产盘活力度。依托预算管理一体化系统，持续推进数字财政建设。推进预算绩效管理提质增效，深化完善“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。
四是统筹发展和安全，切实防范化解风险。严格落实“三保”“县级为主”责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，充分发挥“三保保障专户”作用，兜牢兜实“三保”底线。统筹各类有效资源，用好化债激励机制和强化追责问责等措施，坚决遏制隐性债务增量和稳妥化解存量，有效防范债务风险。强化对地方金融机构的财会监督，筑牢金融风险向财政领域传导的“防火墙”。持续推进暂付款清理消化工作， 努力实现减存控增目标，提高财政库款保障能力。
五是加强财会监督，严肃财经纪律。认真落实《关于进一步 加强财会监督工作的意见》，扎实开展财会监督和预算执行监督专项行动，维护正常的财经秩序。主动接受人大及其常委会法律监督、工作监督，认真落实人大及其常委会关于预决算的有关决议， 积极听取人大代表和社会各界的意见建议，推动依法行政、依法理财，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
主任、各位副主任，各位委员：
新时期财政工作，面临着前所未有的机遇和挑战，我们必须认清形势、把握趋势，科学研判全区经济社会发展特征，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委各项决策部署，自觉接受人大监督，认真听取政协意见，坚定不移贯彻新发展理念，推进财政工作高质量发展，踔厉奋发，勇毅前行，为龙城全面振兴、全方位振兴作出更大的贡献！
附：2023年度龙城区政府决算公开表
