此页面上的内容需要较新版本的 Adobe Flash Player。

获取 Adobe Flash Player

首页 >> 政务公开重点工作 >> 财税体制改革信息

2018年12月财政预算执行情况

2019-02-01
来源:龙城区政府

2018年全区财政工作在区委、区政府的正确领导下,在上级财政部门的支持帮助下,务实尽责、开拓创新、攻坚克难,不仅超额完成了年度收入目标,而且保障了“三保”、 “五个一工程”、信访维稳、扫黑除恶、防疫和扶贫攻坚等民生和重点领域支出。

一、预算执行总体情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

全区一般公共预算收入完成78,697 万元,完成年度收入目标69,570万元的113.1%,同比增长30.6%,增加收入18,417万元。其中:税收收入完成70,664万元,同比增长31.2%,增加收入16,806万元,占一般公共预算收入总量的89.8%;非税收入完成8,033万元,同比增长25.1%,增加收入1,611万元,占一般公共预算收入总量的10.2%。

共享税种收入完成47,951万元,同比增长40.8%,增加收入13,893万元。

涉土四税完成12,287万元,同比下降6.5%,减少收入860万元。

各镇(街)及区本级财政收入完成情况:

一般公共预算收入总量分别为:西大营子镇2,525万元、七道泉子镇2,628万元、边杖子镇413万元、召都巴镇295万元、大平房镇925万元、联合镇496万元,区本级70,815万元。

一般公共预算收入进度分别为:西大营子镇100.5%、七道泉子镇100.7%、边杖子镇253.4%、召都巴镇104.2%、大平房镇101.2%、联合镇172.2%,区本级116.8%。

一般公共预算收入增幅分别为:西大营子镇15.3%、七道泉子镇15.9%、边杖子镇190.9%、召都巴镇18%、大平房镇16.7%、联合镇98.4%,区本级31.5%。

2、一般公共预算支出执行情况

从全区12月31日快报数据来看,全区一般公共预算支出完成129,300万元,同比增长22.9%,增加支出24,076万元。

3、预算执行因素分析

1)收入因素分析

增值税(50%)完成39,636万元,同比增长40.8%,增加收入24,386万元。增收主要原因:一是鞍钢集团朝阳钢铁有限公司同比增收16,548万元;二是朝阳议通金属再生资源有限公司同比增收2,181万元。

企业所得税(40%)完成3,691万元,同比下降11.7%,减少收入489万元。减收主要原因:一是朝阳市龙城区农村信用合作联社同比减收272万元;二是燕山湖发电有限公司同比减收110万元;辽宁柏慧燕都食品有限公司同比减收77万元。

个人所得税(40%)完成1,344万元,同比增长22.7%,增加收入249万元。增收主要当原因:一是鞍钢集团朝阳钢铁有限公司同比增收72万元;二是国电电力朝阳热电有限公司同比增收66万元; 三是中国人民财产保险股份有限公司朝阳市龙城支公司同比增收37万元;四是辽宁希波食品有限公司同比增收35万元。

房产税完成3,258万元,同比下降21.3%,减少收入880万元。减收主要原因:一是鞍钢集团朝阳钢铁有限公司同比减收557万元;二是辽宁希波食品有限公司同比减收189万元。

城镇土地使用税完成10,600万元,同比下降2.8%,减少收入305万元。减收主要原因:鞍钢集团朝阳钢铁有限公司同比减收371万元。 

土地增值税完成854万元,同比增长42.3%,增加收入254万元。增收主要原因:宏文热电有限公司同比增收297万元。 

耕地占用税完成290万元,同比下降63.5%,减少504万元。减收主要原因:高新技术产业开发区管理委员会同期缴纳一次性税收554万元。

契税完成543万元,同比下降36%,减少收入305万元。减收主要原因:一是朝阳开程生物科技有限公司同比减收150万元;二是朝阳光达化工有限公司同比减收61万元。

从重点行业看,制造业和金融业税收均呈增长趋势。 全年五个重点行业共形成一般公共预算收入66,218万元,同比增长38.1%,增加收入18,275万元。

制造业本期完成43,856万元,同比增长75%,增加收入18,789万元。增收主要原因:鞍钢集团朝阳钢铁有限公司同比增收19,990万元。

金融业本期完成3,636万元,同比增长7.9%,增加收入265万元。增收主要原因:阳光财产保险股份有限公司朝阳中心支公公司同比增收108万元。

电力、热力、燃气及水的生产和供应业本期完成11,330万元,同比基本持平。

建筑业本期完成3,951万元,同比下降11.5%,减少收入513万元。减收主要原因:一是中铁十九局集团第六工程有限公司同比减收342万元;二是朝阳路美安公路养护工程有限公司同比减收121万元。

房地产业本期完成3,445万元,同比下降5.6%,减少收入204万元。减收主要原因是龙城区钰城城中村改造有限公司同比减收106万元。

从非税收入完成情况上看,全区非税收入完成8,033万元, 同比增长25.1%,增加收入1,611万元。增收主要原因是受增值税主体税种增收影响,教育费附加、地方教育费附加等附加税种同比增收。

2)支出因素分析

公共安全支出929万元,同比下降63.4%,减少支出1,610万元。减支的主要原因是检、法两院上划,支出同比相应减少。

教育支出15,355万元,同比增长7.6%,增加支出1,079万元,增支的主要原因是城乡中小学公用经费上级专项同比增加。

科学技术支出632万元,同比增长198.1%,增加支出420万元,增支的主要原因是联合镇香菇菌苗种植项目省科技专项资金支出增加。

社会保障和就业支出21,522万元,同比增长8.6%,增加支出1,701万元,增支的主要原因是城乡居民机关事业养老保险、优抚对象、就业补助、困难群众基本生活补助等上级专项及本级配套资金支出增加。

医疗卫生与计划生育支出14,851万元,同比增长16.3%,增加支出2,079万元,增支的主要原因是基本公共卫生、计生服务、新农合上级专项补助及本级配套资金支出同比增加。

城乡社区事务支出13,350元,同比增长261.8%,增加支出9,660万元,增支的主要原因是东北老工业基地调整改造中央基建项目上级专项支出同比减少。

农林水事务支出16,749万元,同比下降17%,减少支出3,425万元,减支主要原因是中央水利工程建设、农业综合开发上级专项支出同比减少。

    (二)政府性基金预算收支执行情况

全年政府性基金收入完成17,424万元,同比下降25.9%,减少收入6,099万元,减收的主要原因是上年我区征地形成的土地出让收入较多。

全区政府性基金支出完成20,607万元,同比下降32.6%,减少支出9,968万元,减收的主要原因是上年存在服务业集聚区文化路与文昌路、高新区中兴街与文体路征地成本等一次性支出。 

二、全市一般公共预算收入完成情况

全市一般公共预算收入完成704,167万元,同比增长21.7%。其中:五个县(市)一般公共预算收入完成341,040万元,同比增长15%;市区一般公共预算收入完成363,127万元,同比增长28.6%。在全市五县二区中,我区收入增幅、收入进度和税收增幅居第一位,非税占比居第二位,收入总量居第三位。

 

 三、预算执行的特点和存在问题

(一)圆满完成了年度收入目标

年初以来,财税部门密切合作,克服国家减税降费等政策性减收因素影响,通过加强收入调度,开展纳税评估等措施,确保存量税源应收尽收。同时,关注园区完工投产和新建续建项目,争取税收增量。全年一般公共预算收入完成78,697万元,不仅超额完成了年初人代会确定的收入目标,实现了大幅度的超收,而且年内各月收入指标均居全市前列。

 


(二)收入质量和总量均创新高

从收入结构看,税收收入占一般公共预算收入总量的89.8%,同比提升0.5个百分点;税收收入增幅31.2%, 增加14.6个百分点;反映实体企业状况的增值税、所得税等省市共享税收实现47,951万元,同比增长40.8%,占一般公共预算的比重由去年的56.5%,上升到60.9%,增加4.4个百分点;反映对土地依赖程度的涉土四税完成12,287万元,同比下降6.5%,占一般公共算的比重由去年的21.8%,下降到15.6%,减少6.2个百分点;非税收入占比下降0.5个百分点。从收入总量看,全区一般公共预算收入总量突破7亿元,达到78,697万元,全年收入总量已达到去年全年收入总量的130.6%,超过2016年全年收入总量30,238万元,是2015年收入总量的近2倍。

 

  

 

(三)支柱企业对收入增长拉动作用明显

2018年,全区(全口径)税收超亿元的企业二户,其中:鞍钢集团朝阳钢铁有限公司50,918万元、朝阳燕山湖发电有限公司14,897万元;纳税超千万企业中:议通金属再生资源有限公司缴税7,102万元、浪马轮胎有限责任公司缴税3,147万元、中国人民财产保险股份有限公司朝阳市龙城支公司缴税2,070万元。这五户企业共缴纳税费78,133万元,形成地方财政一般公共预算收入46,633万元,同比增加收入18,942万元,其收入总量占全区收入总量的59.3%,收入增量占全区收入增量的102.9%。

(四)民生和重点支出得到有效保障

年初以来,财政部门不断调整和优化支出结构,在加大收入征缴力度的同时,积极盘活财政存量资金,提高财政保障能力。在确保全区工资和企业养老保险按时发放的基础上,基本民生支出、机关运转支出、维稳支出、五个一工程支出、扫黑除恶支出、非洲猪瘟支出和扶贫支出等重点领域均得到了有效保障,较好地服务了全区经济社会发展大局。全年用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房及文化体育方面的民生支出合计64,223万元,占一般公共预算支出的50%,与民生密切相关的农林水事务、交通运输、城乡社区事务、科学技术、商业服务业等事务等重点支出合计37,302万元,占一般公共预算支出的28.9%

(五)财政收支矛盾仍然突出

今年,我区一般公共预算收入虽实现了高速增长并成功突破了7亿元大关,但形成的地方实际可支配财力却十分有限。在收入总量78,697万元中,剔除即征即返的非税收入和财力上解后,我区可支配税收仅2.33亿元,占税收总量的33%,收小支大的财政矛盾还将继续存在。

(六)镇街收入进度不均衡

完善区镇财政体制和发展“飞地”经济等各类政策出台后,激发了各镇协税护税、招商引资、发展经济的工作热情。6个镇全部完成了年度收入目标,累计完成一般公共预算收入7,282万元,同比增长23.6%,增加收入1,390万元,其中:边杖子镇和联合镇收入进度和增幅较高,分别完成年度收入目标的253%和172%,同比分别增长190.9%和98.4%;西大营子镇和七道泉子镇收入总量较高,分别完成2,513万元和2,611万元,收入总量占乡镇收入总量的75.7%。

因开发区税务局将企业管户转交龙城税务局管理,受税收征管系统调整等因素影响,原由开发区税务局负责征管的新华街道、向阳街道、马山街道和龙泉街道收入发生入库级次混库现象,龙城税务局和开发税务局正在协调沟通,财税部门拟重新核实收入基数,目前无法统计上述街道相关数据。

分享到:

版权所有:朝阳市龙城区人民政府 主办单位:朝阳市龙城区人民政府

辽ICP备08006015号-1 公安机关备案号:2113139505900148 网站地图

网站标识码:2113030001 联系电话:0421-3812276

联系邮箱:lcdzzw@126.com